La necesidad de tipificación del testaferrato como delito independiente en el ordenamiento jurídico penal peruano

Resumen

La propuesta consiste en regular el testaferrato como tipo penal específico, en relación con el tipo de Lavado de Activos. La metodología fue de enfoque cualitativo, con diseño exploratorio, descriptivo y explicativo, empleando los métodos de observación, análisis y síntesis. La técnica de recolección fue el análisis documental mediante una ficha aplicada a una muestra de 10 casos archivados de Lavado de Activos cometidos por particulares, procedentes de la Fiscalía Anticorrupción de Lambayeque y confirmados por la Fiscalía Superior Especializada en Lavado de Activos. Complementariamente se realizó un análisis de derecho comparado de los ordenamientos de Colombia, Ecuador y Guatemala. Los resultados evidencian que en el 60% de los casos existe desbalance patrimonial acreditado pero el testaferrato no resulta subsumible en el tipo de Lavado de Activos; que en el 100% de los casos el sujeto activo es un particular no alcanzado por el delito de enriquecimiento ilícito del art. 401 del Código Penal, reservado a funcionarios. Se concluye que existe una laguna de punibilidad estructural que solo un tipo autónomo de testaferrato puede cerrar, recogiendo la redacción conductual de Colombia, la extensión al enriquecimiento privado no justificado de Ecuador y la inclusión de personas jurídicas de Guatemala.